שתף

קרנות הפנסיה - כללי

ההבדל המהותי בין קרן פנסיה למול פוליסות חיסכון וקופות גמל נובע מכך שבקרן פנסיה חל עיקרון של ערבות הדדית. לפי עיקרון זה כל אחד מהעמיתים לקרן הפנסיה ערב לשאר העמיתים בקרן. פרטים חשובים נוספים בנושא, בכתבה שלפניכם

27.07.2010

קרן פנסיה היא קופה לחיסכון כאשר בתום תקופת החיסכון הוא משולם לחוסך כקצבה חודשית לכל החיים.

זהו האפיק לחיסכון לקצבה הנפוץ יותר בשוק הפנסיוני.

קרן פנסיה מספקת גם כיסוי ביטוחי למקרה של אובדן כושר עבודה.

היקף הכיסוי שלה תלוי בגיל ההצטרפות לקרן הפנסיה.

כמו כן, ישנו כיסוי ביטוחי לשארים, במידה ומופרש.

כיסוי זה חל במקרה מוות של העמית.

היקף הכיסויים הביטוחיים משתנה ממסלול למסלול כפי שנראה בהמשך.

הבדל מהותי למול פוליסות חיסכון וקופות גמל נובע מכך שבקרן פנסיה חל עיקרון של ערבות הדדית.

לפי עיקרון זה כל אחד מהעמיתים בקרן פנסיה ערב לשאר העמיתים.

כלומר: אדם שהחל לשלם פרמיה חודשית לתוכנית פנסיונית, מבוטח תקופה קצרה לאחר מכן, ובמקרה של אובדן כושר עבודה או מוות - הוא או שאיריו יקבלו קצבה חודשית, גם אם נצבר לו סכום זעום בקרן.

לעומת היתרון ישנו גם חיסרון, כיוון שאם בשנה מסוימת שיעור גבוה מלקוחות הקרן נפטרו או נפצעו וכתוצאה נמשכו כספים רבים מהקרן לטובת קצבאות שארים או נכות, הירידה בנכסי הקרן תביא להקטנת הזכאות של כלל הלקוחות.

שיעורי ההפקדה בקרן פנסיה:

1. שכירים:

  • שיעורי ההפקדה המקובלים לקרן פנסיה הם: עובד: 5.5%, מעביד: 6%, פיצויים: 6%  (2.33% נוספים מופרשים לקופת גמל אישית לפיצויים). סה"כ: 19.83%.
  • הערה: תקרת הפקדה למסלול הפנסיה המקיפה היא 20.5% מפעמיים השכר הממוצע במשק. הפקדות מעבר לסכום זה יועברו למסלול הפנסיה היסודית.
  • שיעורי ההפקדה המקסימליים במסגרת הפרשות עובד מעביד (לקרן פנסיה או לביטוח מנהלים) הם: עובד 7%, מעביד 7.5%. סה"כ: 22.83%.
  • על העובד להפריש שיעור זהה לזה של מעבידו עד לשיעור הפקדה של 5%. כלומר: הדבר לא ניתן כי המעביד יפריש לתוכנית 3%, והעובד יפריש 4%.
  • הפקדה לפיצויים תיעשה רק במידה ושיעור ההפקדה לחיסכון הוא בגובה 5% לפחות.

2. עצמאים:

  • מסלול לקצבה - שיעורי ההפקדה עליהם חלים הטבות מס הם: 7% לניכוי, 5% לזיכוי. אם הכל מופרש למסלול קצבה יוכל העמית להפריש עוד 4% לקצבה לצורך זיכוי.
  • שיעורי ההפרשה המקסימליים לקרן פנסיה מקיפה הם 19.83%.
  • מסלול הוני - אם בוצעה הפרשה של 16% לקצבה יכול העצמאי להפריש עוד 16% לכל היותר למסלול הוני באופן המזכה בהטבת מס.

קרנות הפנסיה בישראל נחלקות לשתיים: ותיקות וחדשות.

הותיקות נסגרו בפני הצטרפות עמיתים משנת 1995.

מאז 1995 ניתן להצטרף לקרנות החדשות בלבד (שרשימה שלהן ניתן למצוא כאן).

הקרנות הותיקות והחדשות פועלות באופן שונה זו מזו ועל כל אחת חלים כללי צבירה וזכאות שונים.

 

* מדריך זה עוסק בקרנות הפנסיה החדשות.

 

המשך – קרנות הפנסיה החדשת - תוכניות ומסלולי חיסכון

מדריך פנסיה וגמל – תוכן עניינים

* במידה וברצונכם שנציג מטעמנו יחזור אליכם בנוגע להעברת קופת גמל, אנא מלאו את הסעיפים הקצרים הבאים:

שדה חובה

שתף

אולי יעניין אותך גם...

loader

לוח אירועים

בנקרייט עושה מאמצים לאסוף עבורך מידע מדויק ועדכני כדי לתת בידיך כלי עזר. עם זאת, אין בנקרייט יכולה להיות אחראית לנכונות המידע ולאפשרות השימוש בו. אין לראות באתר זה המלצה על דרך השקעה או פעולה. יש לבדוק את המידע המפורסם לפני כל החלטה.

תנאי שימוש