שתף

עדכון תקרת ההפקדה במסלולי החיסכון לפנסיה

15.01.2008
חיסכון לפנסיה יכול להיות מבוצע בשני מסלולים – קצבתי והוני. חיסכון לקצבה אפשרי באמצעות קרן פנסיה וביטוח מנהלים במסלול קצבה. חיסכון במסלול הוני אפשרי באמצעות ביטוח מנהלים וקופות גמל לתגמולים. על מאפייניו של כל אחד ממכשירי הפנסיה הללו תוכלו לקרוא בהרחבה במדריך הפנסיה של בנקרייט. על מנת ליהנות מהטבות המס על הפרשה לחיסכון הוני, מחויב החוסך להפריש סכום מינימלי של 1,000 ש``ח בחודש במסלול הקצבתי. משרד האוצר קבע כלל זה על מנת ליצור תמריץ לחיסכון במסלול הקצבה, מתוך מחשבה שהקצבה הניתנת לחוסך לאחר פרישתו במנות קצובות, בניגוד לחיסכון הוני הניתן כסכום חד פעמי, יאפשר לחוסך ניהול מושכל יותר של כספי הפנסיה לאורך זמן. מס ההכנסה העלה לאחרונה את תקרות השכר להפקדה במסלולי החיסכון הפנסיוני. תקרת שכר להפקדה משמעותה, גובה השכר המקסימלי שההפקדות בגינו מזכות בהטבת מס (לינק לכתבה). תקרת השכר להפקדה לחיסכון במסלול קצבה הוגדלה למי שהמעסיק מפריש לו 5% ל- 45,222 ש``ח לחודש. תקרת ההפקדה למי שמעסיקו מפריש לו 7.5% (שיעור ההפקדה המקסימלי) לא השתנתה ונשארה 30,148 ש``ח. מהלך זה השווה את סכום ההפקדה המקסימלי עליו תחול ההטבה, שכן 5% מהתקרה החדשה שווים ל- 7.5% מהתקרה הישנה. אם בעבר מי שהופקד לו 5% מהשכר יכל לנצל את ההטבה עד לסכום של 1,507 ש``ח (5% מ- 30,148) ומי שהופרש עבורו 7.5% יכל לנצל את ההטבה עד לסכום מקסימלי של 2,261 ש``ח (7.5% מ- 30,148 ש``ח), כעת גובה ההטבה יחול על הפרשה עד לסכום של 2,261 ש``ח ללא תלות בשיעור ההפקדה. כל מי ששכרו מעל 30,148 ש``ח בהנחה שמעסיקו מפריש עבורו 5% לקצבה, יוכל ליהנות מהשינוי הנ``ל בתקרת המס באופן יחסי לשכרו. במקרה של חיסכון הוני, תקרת השכר שמזכה את העובד בהטבות מס גדלה ל-10,800 ש``ח בחודש (התקרה הקודמת היתה 7,200 ש``ח). המשמעות היא שעל שיעור ההפקדה המקובל, 5%, יקבל עובד ששכרו 10,800 ש``ח או יותר הטבת מס בגין 540 ש``ח (10,800 ש``ח * 5%). אם לדוגמא ההטבה הנה זיכוי של 25% על הפקדה (הטבה החלה בעת הפקדה לביטוח מנהלים) סכום ההטבה יהיה 135 ש``ח (540 * 25%). הדוגמא המספרית ממחישה את גובה ההטבה המקסימלי, אולם, כל מי ששכרו הקובע מעל 7,200 ש``ח יוכל ליהנות מהשינוי הנ``ל בתקרת ההפקדה, באופן יחסי לשכר שלו. איך להכפיל את החיסכון לפנסיה? מחשבון בנקרייט להשוואת קופות גמל וקרנות השתלמות
שתף

אולי יעניין אותך גם...

loader

לוח אירועים

בנקרייט עושה מאמצים לאסוף עבורך מידע מדויק ועדכני כדי לתת בידיך כלי עזר. עם זאת, אין בנקרייט יכולה להיות אחראית לנכונות המידע ולאפשרות השימוש בו. אין לראות באתר זה המלצה על דרך השקעה או פעולה. יש לבדוק את המידע המפורסם לפני כל החלטה.

תנאי שימוש