שתף

אופטימיזציית מס

ביצוע אופטימיזציית מס הופכת סבוכה ומורכבת לאור הרבדים השונים של כללים ישנים וכללים חדשים שנקבעים מעת לעת, ויוצרים שכבות פטור שונות התלויות במועד הפקדת הכספים

27.07.2010

אופטימיזציית המס, מטרתה לבנות תוכנית פנסיונית במסלול קצבה ו/או הוני באופן שתושג הטבת המס המקסימאלית, בהתחשב בגובה ההכנסה של העובד, פטורים אישיים וכו'.

ביצוע אופטימיזציית מס הופכת סבוכה ומורכבת לאור הרבדים השונים של כללים ישנים וכללים חדשים שנקבעים מעת לעת, ויוצרים שכבות פטור שונות התלויות במועד הפקדת הכספים.

כמו כן, יש הטבות מס שונות בעת ההפקדה לשכירים ולעצמאים.

אופטימיזציית מס צריכה להתייחס לנקודות הבאות:

  • חלוקה להון וקצבה על פי שכבות שכר ותקרות –
    משרד האוצר מעוניין לעודד תוכניות לקצבה ולכן הוא קבע הפקדת מינימום למסלול לקצבה שרק מעליה ניתן להפקיד למסלול הוני - עמית שנולד מיום 1.1.1961 רשאי להפקיד במסלול הוני רק אם הופקדו עבורו תחילה בקצבה סכום של 13,000 ש"ח בשנה.
    כמו כן, ישנן תקרות שכר להטבות המס הן במסלול הקצבתי והן במסלול ההוני.
  • מוצרים ותיקים – עד 1995 פעלו רק קרנות הפנסיה הותיקות ופוליסות מבטיחות תשואה עליהם חלים כללי מיסוי שונים.
    כמו כן, השינויים שחלו בעקבות רפורמת בכר בקופות גמל יצרו שכבות פטור ממס לפי מועד הפקדת הכספים בה.
  • רצפים קודמים – מעבר בין מעסיקים משפיע על הזכויות.
  • זכאויות אישיות, פטורים וכדומה.

לאור השינויים התכופים בתחום המיסוי הפנסיוני (תקרות מזכות, שיעורי הפרשה מקסימליים וכו'), ולאור מורכבות הנושא, מומלץ להתעדכן אצל יועץ פנסיוני אחת לתקופה, ולבצע את ההתאמות הנדרשות בתוכנית הפנסיונית.

לקבלת הצעות מיועץ פנסיוני

המשך – אופטימיזציה של סוגי המוצרים

מדריך פנסיה וגמל – תוכן עניינים

* במידה וברצונכם שנציג מטעמנו יחזור אליכם בנוגע להחזר מס, אנא מלאו את הסעיפים הקצרים הבאים:

שדה חובה


שתף

אולי יעניין אותך גם...

loader

לוח אירועים

בנקרייט עושה מאמצים לאסוף עבורך מידע מדויק ועדכני כדי לתת בידיך כלי עזר. עם זאת, אין בנקרייט יכולה להיות אחראית לנכונות המידע ולאפשרות השימוש בו. אין לראות באתר זה המלצה על דרך השקעה או פעולה. יש לבדוק את המידע המפורסם לפני כל החלטה.

תנאי שימוש